ЕСЛИ СИДЕТЬ — ТО ТОЛЬКО В КРЕСЛЕ, ИЛИ 6 ЗАПОВЕДЕЙ ДЛЯ ДИРЕКТОРА

Петрова Елена, адвокат ЮФ “ILF”

Крыловецкий Валентин, юрист ЮФ “ILF”

Реформирование и борьба с коррупцией вынуждают правоохранительные структуры с первых дней 2016 года приложить все усилия для того, что простые украинцы почувствовали результаты этой борьбы.

С начала этого года по данным СМИ участились случаи привлечения к ответственности работников ГФС, прокуратуры, МВД, директоров госпредприятий: по Киевской, Кировоградской, Черкасской, Николаевской, и Днепропетровской областях в январе прокатилась череда уголовных дел, в которых фигурировали чиновники.

Но в бизнесе тоже неспокойно. Следователи действуют в двух направлениях: 1) привлечение предпринимателей по подозрению в дачи взятке (ст. 369 УК); 2) начало дел по служебной халатности (ст. 367 УК) и злоупотреблению полномочиями (ст. 364-1 УК), на основании результатов расследования других преступлений (уклонения от уплаты налогов, или отсутствия разрешений на ведение определенной деятельности).

Коррупционные разбирательства, как правило, мгновенно придаются широкой огласке. И тогда, даже в случае снятия всех подозрений, человек может потерять репутацию и возможность полноценно вернуться в предыдущую сферу деятельности.

Налоговые ямы

Не следует забывать о налоговых рисках, ведь попадая в так называемый список «рисковых» предприятий органов фискальной службы, руководитель этого оказывается под прицелом правоохранительных органов. От этого сегодня никто не застрахован, ведь предприятие может даже не догадываться, что по каким-то хозяйственным операциям работает в одной цепочке с «налоговыми ямами» или «транзитерами».

А это означает, что если предприятие имеет взаимоотношения с контрагентом из списка «рисковых», и наименование товара, приобретенного у такого контрагента, хотя бы частично совпадает с наименованием реализации, в списки «рисковых» попадут все контрагенты-покупатели такого субъекта хозяйствования.

Чем это может грозить порядочному контрагенту!?

Во-первых, запросом на получение документов по конкретным сделкам. Во-вторых, фактической проверкой местонахождения предприятия. Если органы налоговой милиции не найдут предприятие по юридическому адресу, или оно зарегистрировано по адресу так называемой массовой регистрации – это грозит внесением в единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц-предпринимателей информации об отсутствии по месту регистрации.

В свою очередь, это влечет за собой проблемы, связанные с блокированием регистрации налоговых накладных, аннулированием свидетельства плательщика НДС и, в конечном итоге, получением статуса фиктивного предпринимательства. Такой статус чреват блокированием хозяйственной деятельности, а неуплата налогов на сумму свыше 600 тысяч гривен прибавляет к списку проблем еще и открытое уголовное дело.

Каждый случай индивидуален и часто следствие зависит от самого следователя и прокурора. Но если соблюдать ряд базовых правил, можно избежать неприятных последствий:

• Участились случаи провокации подкупа и других преступлений, поэтому необходимо быть на чеку, и отказываться от рисковых контактов или апеллировать к незаконности провокаций (ст. 86 УПК).
• Постарайтесь как можно скорее узнать номер производства по делу, предположительного подозреваемого, статью УК (по ст. 66 УПК вы имеете право на это хотя бы как свидетель). В дальнейшем благодаря этим сведениям ваш адвокат сможет узнать многие обстоятельства дела и начать оперативно действовать.
• Мысленно ждите обыска и делайте свой офис неприступным, подбирайте крепких охранников и устанавливайте видеокамеры. Часто физическая защита помогает расположить поверяющих к беседе и узнать цель визита.
• Часто следователь приходит с разрешением суда на обыск, но отказывается его показывать рядовым сотрудникам. Дайте своей команде инструкцию на этот счет — «без определения не пускать», и при этом закон будет на вашей стороне (ч. 3 ст. 236 УПК).
• Будьте готовы к ряду неудобств - например, к затяжным походам на допрос, к допросу ваших сотрудников, друзей и семьи. Старайтесь не вступать в явную конфронтацию с этими людьми, размышляйте о том, что большинство из них может сказать и учитывайте это при даче показаний. Давайте показания с предварительной подготовкой и в присутствии своего адвоката.
• Не опускайте руки и пользуйтесь своим процессуальным статусом (свидетеля, подозреваемого): подавайте доказательства своей невиновности, просите свидетелей дать показания, следите за тем, законным ли образом получают доказательства прокурор со следователем, подавайте жалобы при необходимости.

В ближайшем будущем надеяться на спад преследования чиновников и руководителей бизнеса не приходится. Количество показательных случаев борьбы с коррупцией только увеличится в свете сближения с Евросоюзом. Но осторожные и обдуманные действия, а также следование разумным советам поможет пережить эту бурю без видимых потерь и сохранить спокойствие и уверенность в завтрашнем дне.